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600819:耀皮玻璃半年报-江门耀皮工程玻璃

发布日期:2015/9/26 14:41:28 浏览:572

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正文



文分享到:600819:耀皮玻璃半年报2013年08月26日16:45交易所字体:中金在线微博微信扫描二维码
中金在线微信上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
上海耀皮玻璃集团股份有限公司
2013年半年度报告
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人林益彬、主管会计工作负责人孙大建及会计机构负责人(会计主管人员)储越江声
明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
目录
第一节释义....................................................................................................................................4
第二节公司简介............................................................................................................................5
第三节会计数据和财务指标摘要................................................................................................6
第四节董事会报告........................................................................................................................7
第五节重要事项..........................................................................................................................12
第六节股份变动及股东情况......................................................................................................15
第七节董事、监事、高级管理人员情况..................................................................................17
第八节财务报告(未经审计)..................................................................................................18
第九节备查文件目录..................................................................................................................86
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第一节释义
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
公司、本公司、耀皮玻璃指上海耀皮玻璃集团股份有限公司
上海建材集团指上海建筑材料(集团)总公司
上海国盛集团指上海国盛(集团)有限公司
人民币元、人民币万元、人民币
元、万元、亿元指
亿元,中国法定流通货币单位
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第二节公司简介
一、公司信息
公司的中文名称上海耀皮玻璃集团股份有限公司
公司的中文名称简称耀皮玻璃
SHANGHAIYAOHUAPILKINGTONGLASS
公司的外文名称
GROUPCO.,LTD.
公司的外文名称缩写SYP
公司的法定代表人林益彬
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表
姓名金闽丽张玉
上海市浦东新区张东路1388号上海市浦东新区张东路1388号
联系地址
4-5幢4-5幢
电话021-61633599021-61633522
传真021-58801554021-58801554
电子信箱stock@sypglass.comstock@sypglass.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址上海市浦东新区莲溪路1210号1号楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址上海市浦东新区张东路1388号4-5幢
公司办公地址的邮政编码
公司网址www.sypglass.com
电子信箱stock@sypglass.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《香港大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所耀皮玻璃
B股上海证券交易所耀皮B股
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第三节会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币
本报告期比上年同
主要会计数据本报告期(1-6月)上年同期
期增减()
营业收入1,107,077,931.841,109,109,880.00-0.18
归属于上市公司股东的净利润65,263,543.22-18,720,668.22不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
44,479,729.56-30,560,938.55不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额139,061,749.56163,820,971.60-15.11
本报告期末比上年
本报告期末上年度末
度末增减()
归属于上市公司股东的净资产2,150,691,822.802,103,709,531.632.23
总资产6,417,599,561.876,469,381,152.98-0.80
(二)主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标本报告期(1-6月)上年同期
期增减()
基本每股收益(元/股)0.09-0.03不适用
稀释每股收益(元/股)0.09-0.03不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.06-0.04不适用
益(元/股)
加权平均净资产收益率()3.05-0.91增加3.96个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
2.09-1.49增加3.58个百分点
资产收益率()
二、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-156,159.41
主要是济阳工厂拆迁补贴转收
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
入,江门耀皮工程玻璃有限公司
切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定9,156,831.65
的税收返还以及天津耀皮工程玻
量持续享受的政府补助除外
璃有限公司的园区奖励
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价主要是信托投资产生的收益,持
11,358,448.72
值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融有基金的公允价值变动损益。
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出430,323.66
少数股东权益影响额25,171.65
所得税影响额-30,802.61
合计20,783,813.66
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年上半年,国家经济增速放缓,玻璃行业产能过剩,市场竞争较为激烈,产品价格有一定的波动性。
面对严峻、复杂的经济形势和行业环境,公司董事会积极应对,规范运作,科学决策,在企业管理、转
型发展、降本增效、研发创新、新项目建设等方面取得了一定的成效。
报告期内,公司累计实现营业收入11.07亿元,其中:加工业务收入7.23亿元,同比增长22.84;浮法
业务收入3.60亿元,同比减少25.74。公司主营业务毛利率23.74,同比增加10.97个百分点,其中:
加工业务毛利率24.52,同比增加2.92个百分点,浮法业务毛利率22.19,同比增加20.13个百分点,
盈利能力持续增强。实现利润总额3,151万元,归属于上市公司股东的净利润6,526万元,与去年同期相
比,公司成功实现扭亏为盈。
报告期内,在董事会的指导下,公司管理层和全体员工致力于做好以下几个方面的工作:
1、继续推行公司发展战略:
报告期内,公司加大研发投入,进一步提高公司竞争力和持续盈利能力,严格产品质量管理,提高服务
水平,努力实现公司差异化竞争战略。公司的产品技术含量、质量水平和售后服务进一步提高,加工
玻璃竞争优势进一步体现,公司加快调整产品结构,优化业务布局,大力发展高技术、高附加值的产品。
逐步形成上下游联动的一体化发展模式。
2、致力于品牌建设,实现转型发展
以客户需求为导向,致力于扩大耀皮玻璃的精品品牌建设,在引进吸收英国皮尔金顿先进浮法玻璃技
术的基础上,自主研发各类技术先进、节能环保建筑玻璃,目前,公司同时掌握高端在线和离线LOW-E
镀膜技术。目前,公司各项业务稳步发展,转型初见成效。
3、进一步推进精细化管理,实现降本增效:
报告期内,公司加强生产计划、采购物流等各个环节的控制和管理。科学安排产能,对生产流程进行管
控,推进精细化管理,向管理要效益,实现降本增效。报告期内,公司成本得到有效控制,产品毛利
率明显提升,企业竞争力大幅度增强。
4、落实新项目建设,实现投资收益
报告期内,公司积极推进天津在线LOW-E、天津工玻三期、常熟压延一线技术改造等项目建设。
5、加强流程管理,完善内控体系
报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求,结合本公司实际情况,继
续完善内控体系建设。本着信任不能代替制度的指导思想,持续完善法人治理结构,建立并完善风险
预警和处理机制,降低公司经营风险。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例()
营业收入1,107,077,931.841,109,109,880.00-0.18
营业成本841,380,021.08955,464,028.25-11.94
销售费用59,959,200.1253,126,066.4212.86
管理费用119,658,069.6489,119,913.7634.27
财务费用45,975,282.7560,800,414.94-24.38
经营活动产生的现金流量净额139,061,749.56163,820,971.60-15.11
投资活动产生的现金流量净额-101,922,698.48-342,493,280.83-70.24
筹资活动产生的现金流量净额-123,399,984.77308,935,117.35-139.94
研发支出8,170,333.356,791,668.3020.30
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
营业收入变动原因说明:主要是本期部分生产线停产冷修,技术改造。
营业成本变动原因说明:主要是本期实施降本增效措施,部分原材料价格下降。
销售费用变动原因说明:主要是本期销售服务费增加。
管理费用变动原因说明:主要是本期停工损失费、服务费增加。
财务费用变动原因说明:主要是本期利息支出减少,利息收入增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期新增产能等原因,期末存货增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期投资支付的现金比上年同期大幅减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期归还部分到期贷款。
研发支出变动原因说明:主要是本期研发投入增加。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入营业成本毛利率比
毛利率
分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)
减()减()()
增加10.97
玻璃1,082,743,616.69825,661,742.8123.740.89-11.80
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入营业成本
毛利率比
毛利率
分产品营业收入营业成本比上年增比上年增
上年增减
(%)
减()减()
()
浮法玻增加20.13
360,129,169.38280,216,868.3222.19-25.74-41.00
璃个百分点
加工玻增加2.92
722,614,447.31545,444,874.4924.5222.8418.26
璃个百分点
1.1公司前期对浮法业务进行技术改造,转型发展的努力收到成效,报告期内,公司浮法业务收入同比减
少25.74,但毛利率提升20.13个百分点,浮法业务盈利水平大幅提升。
1.2随着国家节能、环保战略的不断推进和落实,建筑节能玻璃的市场需求稳步增长,报告期内,公司加
工业务收入增长22.84,毛利率进一步提升。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区营业收入营业收入比上年增减(%)
内销967,400,806.39-0.45
外销115,342,810.3013.69
(三)核心竞争力分析
公司在长期发展过程中已经逐步形成了独特的核心竞争力:
1、强大的自主研发能力与英国皮尔金顿集团的技术支持。公司自主开发和掌握了高端LOW-E技术,同
时在线LOW-E技术得到英国皮尔金顿的全力支持,是目前国际上屈指可数的同时掌握高端在线LOW-E
和离线LOW-E技术的企业。
2、先进的生产设备。公司各生产基地目前所使用的主要生产设备均为国际原装进口设备,有力的保证了
产品的质量水平。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
3、优秀的技术研发团队。通过多年的发展,公司已培养了一批优秀的技术研发人才,开发出了一系列拥
有自主知识产权的新产品,并在市场上得到广泛应用。
4、优秀的企业文化。公司在发展过程中始终坚持永远有新的追求的企业理念,以客户为导向,以精
细化管理和差异化竞争为手段,以提高EVA为目标的经营理念,视顾客的满意,员工的自我实现,企
业发展与社会进步为最大价值的所在的价值观。造就了一支稳定和优秀的员工队伍。
5、锐意的技术创新和服务创新能力。公司已形成拥有自主知识产权的主导产品和专业技术的技术创新型
企业,注重与客户建立良好的沟通,从而全方面了解客户需求,为客户提供全方位的专业玻璃解决方案。
(四)投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
投资类资金投资产品是否
签约方投资份额预计收益投资盈亏
型来源期限类型涉诉
持有至厦门国际信托公司
自有信托
到期投无锡银河湾紫苑项50,000,000.001年7,000,000.003,519,444.44否
资金产品
资目投资款
持有至
自有爱建信托公司东田信托
到期投35,000,000.002年7,000,000.00820,342.47否
资金信托项目产品

其他流自有易基货B(易方达基货币
54,800,000.007天否
动资产资金金,融券回购)基金
交易性
自有货币
金融资友邦货B22,157,400.11不定否
资金基金

交易性债券
自有
金融资易基岁丰50,000,000.00不定型基-656,098.06否
资金
产金
2、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
单位:万元
被投资单位名称主营业务注册资持股比例表决权比例
总资产净资产净利润
本()()
一、主要控股公司
上海耀皮建筑玻璃有限生产销售玻20,000
96.2596.2574,159.1038,428.6616.47
公司璃
广东耀皮玻璃有限公司生产销售玻5,534100100786.39766.78-6.03
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告

上海耀皮工程玻璃有限生产销售玻美元
97.1910058,266.9324,873.521,968.22
公司璃2,430
天津耀皮玻璃有限公司生产销售玻美元
7575146,072.4352,573.562,940.63
璃4,050
天津耀皮工程玻璃有限生产销售玻42,500
97.1910075,713.7548,105.411,424.74
公司璃
江苏皮尔金顿耀皮玻璃生产销售玻美元
505094,701.3422,067.46-1,870.19
有限公司璃4,833
常熟耀皮特种玻璃有限生产销售玻美元
10010040,865.119,198.65-3,331.56
公司璃2,292
江苏华东耀皮玻璃有限生产销售玻5,000
1001008,320.50-4,411.90-1,499.85
公司璃
江门耀皮工程玻璃有限生产销售玻16,000
97.1910047,572.7012,185.121,452.04
公司璃
上海耀皮日板玻璃销售贸易
72.197599.5399.77-0.92
有限公司
格拉斯林有限公司贸易美元9010010050,470.0725,851.292,249.94
天津耀皮皮尔金顿有限生产销售玻40,000
42.755739,902.2839,680.52-105.32
公司璃
二、主要参股公司
日本板硝子SYP贩壳株销售加工玻日元
252556.1356.023.87
式会社璃1,000
上海耀皮康桥汽车玻璃销售汽车玻美元
30.8130.8167,059.0645,622.07-1,904.08
有限公司璃8,308
生产、销售玻美元
北京泛华玻璃有限公司35353,131.70-1,582.55-328.63
璃498.5
滦县小川玻璃硅砂有限硅沙生产及
23535351,454.18-333.004.22
公司销售
4、非募集资金项目情况
单位:元币种:人民币
项目进项目收益情
项目名称项目金额本报告期投入金额累计实际投入金额
度况
天津浮法镀膜玻
900,000,000.00891,279,799.76797,912,951.47项目在建

合计900,000,000.00/111,279,799.76797,912,951.47/
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司2012年度的利润分配方案已经2013年6月25日召开的2012年度股东大会审议通过,以2012年
12月31日总股本731,250,082股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),共计派发
现金红利1,828.13万元。
本次分配方案已于2013年8月12日实施完毕。详见公司2013年7月16日披露于上交所网站的临2013-29
号《上海耀皮玻璃集团股份有限公司2012年度分红派息实施公告》。
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三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明
“耀皮”产品具备优良的品牌、技术、质量优势,公司业务稳健发展。随着国家节能、环保战略的不断
推进和落实,建筑节能玻璃的市场需求稳步增长。公司推行的精细化管理,实现降本增效。预测年初
至下一个报告期末的累计净利润与上年同期相比将实现扭亏为盈。
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(三)其他披露事项
公司选定《上海证券报》和《香港大公报》为公司信息披露报纸。
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第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述查询索引
与海通证券股份有限公司签订《非公开发行人民
2013年6月26日上海交易所网站、《上海证券
币普通股并上市之保荐协议》及《非公开发行人
报》、《香港大公报》刊登的临2013-25公告。
民币普通股之承销协议》。
与建材集团签订《上海耀皮玻璃集团股份有限公
2013年5月20日上海交易所网站、《上海证券
司与上海建筑材料(集团)总公司之附生效条件
报》、《香港大公报》刊登的013公告。
的股份认购合同》。
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
单位:万元,币种:人民币
关联交易定价方式及2013年预2013年上半年
关联方交易类型交易内容
决策程序计实际
上海耀皮康桥汽车玻璃有限
销售商品产成品市场价4,500.002,022.89
公司
皮尔金顿国际控股公司BV采购商品及设备及技术市场价、按TAA协议
6,200.001,717.98
及其关联方劳务服务价
皮尔金顿国际控股公司BV
销售商品产成品市场价3,600.00744.68
及其关联方
滦县小川玻璃硅砂有限公司购买商品原材料市场价1,000.00260.82
北京泛华玻璃有限公司销售商品产成品市场价70056.15
合计16,000.004,802.52
(二)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述查询索引
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
批准与皮尔金顿意大利有限公司共同成立合资公2013年6月14日上海交易所网站、《上海证券
司,对天津耀皮浮法玻璃二线进行管理和运营。报》、《香港大公报》刊登的临2013-20公告。
(三)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述查询索引
批准板硝子控股(欧洲)有限公司向江苏皮尔金
2013年6月26日上海交易所网站、《上海证券
顿耀皮玻璃有限公司贷款13,185,800美元贷款展
报》、《香港大公报》刊登的临2013-26公告。
期至2015年6月归还。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)
(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计4,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)58,450.79
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A B)58,450.79
担保总额占公司净资产的比例()22.65
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
12,900
的债务担保金额(D)
上述三项担保金额合计(C D E)12,900
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内,经公司2012年年度股东大会审议,决定继续聘任众华沪银会计师事务所有限公司为公司
2013年度审计会计师事务所。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及
整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中
国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
十、公司治理情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所
有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司运作,
加强信息披露工作,维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,
各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能
认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安全、稳定、健康、
持续的发展。报告期内,修订了《募集资金管理办法》、《公司关联交易管理办法》,制订了《重大事项内
部报告制度》、
《公司对外担保管理办法》,对公司章程中涉及利润分配相关条款进行了修订。公司治理实
际情况符合《公司法》和中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等相关规定的要求。
公司治理是一项长期的工作,公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
上海证券交易所发布的有关公司治理文件的要求,加强内部控制度的建设,不断提高公司规范运作水平,
不断完善公司治理结构。
十一、其他重大事项的说明
(一)其他
2013年5月16日公司第七届董事会第八次会议审议通过了公司非公开发行股票的相关事项,该事项公
告详见2013年5月20日《上海证券报》和上海证券交易所网站。
公司非公开发行股票的相关事项已经2013年6月25日召开的2012年度股东大会审议通过。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内,本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数41,171
前十名股东持股情况

持有有限售
东持股比质押或冻结的
股东名称持股总数报告期内增减条件股份数
性例()股份数量



上海建筑材料有
28.43207,918,282.00无
(集团)总公司法


皮尔金顿国际控外
19.41141,958,984.00无
股公司BV法


中国复合材料集有
16.26118,934,596.00无
团有限公司法


中国东方资产管有
2.0014,601,855.00无
理公司法

TOYO境
SECURITIES外
0.664,834,398.00-381,693.00未知
ASIALTD.A/C法
CLIENT人

NAITO

SECURITIES0.453,283,776.00-284,600.00未知

CO.,LTD.

上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告

李丽蓁0.42,930,537.00372,813.00未知



孙文雄自0.382,777,794.00未知



香港海建实业有外
0.312,287,681.00无
限公司法

WANGSHANG
KEE&/OR未
0.292,121,320.00360,000.00未知
CHINWAN知
LAN
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量
上海建筑材料(集团)总
207,918,282.00人民币普通股207,918,282.00
公司
皮尔金顿国际控股公司人民币普通股117,997,072
141,958,984.00
BV境内上市外资股23,961,912
中国复合材料集团有限公
118,934,596.00人民币普通股118,934,596.00

中国东方资产管理公司14,601,855.00人民币普通股14,601,855.00
TOYOSECURITIESASIA
4,834,398.00境内上市外资股4,834,398.00
LTD.A/CCLIENT
NAITOSECURITIESCO.,
3,283,776.00境内上市外资股3,283,776.00
LTD.
李丽蓁2,930,537.00境内上市外资股2,930,537.00
孙文雄2,777,794.00境内上市外资股2,777,794.00
香港海建实业有限公司2,287,681.00境内上市外资股2,287,681.00
WANGSHANGKEE
2,121,320.00境内上市外资股2,121,320.00
&/ORCHINWANLAN
本公司前10名股东中第9名股东为境内上市外资股股东,与第1股东存在
关联关系;第1名股东与2、3、4名股东之间不存在关联关系,也不属于《上
上述股东关联关系或一致
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;第5、6、7、8、10名股东为
行动的说明
境内上市外资股股东,本公司未知其是否存在关联关系,也未知其是否属于
《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第七节董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
第八节财务报告(未经审计)
一、财务报表
合并资产负债表
2013年6月30日
编制单位:上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目附注期末余额年初余额
流动资产:
货币资金8.7.1726,031,714.61743,928,124.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产8.7.271,501,302.05123,354,630.77
应收票据8.7.3455,008,311.36549,142,872.78
应收账款8.7.6334,652,387.21331,945,509.21
预付款项8.7.845,496,665.56112,853,214.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息8.7.51,213,826.42
应收股利
其他应收款8.7.751,592,976.9161,797,004.64
买入返售金融资产
存货8.7.9606,181,048.80519,196,273.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产54,800,000.00
流动资产合计2,346,478,232.922,442,217,628.89
非流动资产:
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资8.7.1285,000,000.00150,000,000.00
长期应收款
长期股权投资8.7.15139,958,593.63145,591,979.95
投资性房地产
固定资产8.7.172,032,752,565.282,409,236,461.44
在建工程8.7.181,385,843,813.44888,923,146.94
工程物资8.7.191,424,405.590.00
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
固定资产清理8.7.2081,355.100.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产8.7.23399,709,274.19409,673,894.76
开发支出24,786.32
商誉8.7.247,643,536.517,643,536.51
长期待摊费用
递延所得税资产8.7.2618,682,998.8916,094,504.49
其他非流动资产
非流动资产合计4,071,121,328.954,027,163,524.09
资产总计6,417,599,561.876,469,381,152.98
流动负债:
短期借款8.7.291,108,396,467.761,051,307,955.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据8.7.31342,644,435.52335,613,503.72
应付账款8.7.32363,716,468.61373,572,024.45
预收款项8.7.3341,513,188.6255,549,658.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬8.7.348,939,193.2529,182,038.93
应交税费8.7.35-47,697,680.61-35,411,142.42
应付利息8.7.366,749,490.075,989,598.31
应付股利8.7.3718,880,936.48599,684.43
其他应付款8.7.38182,332,594.33164,071,936.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债8.7.40323,235,384.69279,644,168.19
其他流动负债
流动负债合计2,348,710,478.722,260,119,425.84
非流动负债:
长期借款8.7.42520,730,698.77574,730,698.77
应付债券
长期应付款8.7.44303,498,340.31360,878,503.35
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
专项应付款
预计负债
递延所得税负债1,695,252.551,927,160.24
其他非流动负债8.7.46662,761,126.84737,267,947.57
非流动负债合计1,488,685,418.471,674,804,309.93
负债合计3,837,395,897.193,934,923,735.77
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)8.7.47731,250,082.00731,250,082.00
资本公积8.7.50320,995,739.11320,995,739.11
减:库存股
专项储备
盈余公积8.7.51472,259,079.04472,259,079.04
一般风险准备
未分配利润8.7.53626,186,922.65579,204,631.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计2,150,691,822.802,103,709,531.63
少数股东权益429,511,841.88430,747,885.58
所有者权益合计2,580,203,664.682,534,457,417.21
负债和所有者权益总计6,417,599,561.876,469,381,152.98
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
母公司资产负债表
2013年6月30日
编制单位:上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目附注期末余额年初余额
流动资产:
货币资金374,005,119.49407,334,850.93
交易性金融资产71,501,302.05123,354,630.77
应收票据202,108,503.58367,037,712.94
应收账款8.15.1117,731,761.37124,156,774.02
预付款项
应收利息1,213,826.42
应收股利56,618,099.5556,618,099.55
其他应收款8.15.2319,902,884.22217,857,203.17
存货12,117.8131,380.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产54,800,000.00
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
流动资产合计1,197,893,614.491,296,390,651.38
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资85,000,000.00150,000,000.00
长期应收款335,075,288.48335,075,288.48
长期股权投资8.15.3829,261,474.23834,903,267.44
投资性房地产
固定资产328,681,918.68622,394,785.85
在建工程298,069,751.1310,349,269.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产74,705,966.4475,372,373.39
开发支出24,786.32
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产7,827,889.077,393,768.59
其他非流动资产
非流动资产合计1,958,647,074.352,035,488,753.12
资产总计3,156,540,688.843,331,879,404.50
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
应付票据177,990,404.35156,814,585.86
应付账款149,676,896.79272,307,861.52
预收款项4,677,202.6123,809,942.53
应付职工薪酬4,142,302.5613,977,603.77
应交税费-6,141,417.40-8,465,003.69
应付利息
应付股利18,281,252.05
其他应付款59,914,877.3764,846,240.77
一年内到期的非流动负债60,553,494.3358,774,329.97
其他流动负债
流动负债合计469,095,012.66582,065,560.73
非流动负债:
长期借款
应付债券
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
长期应付款130,922,903.16161,509,819.89
专项应付款
预计负债
递延所得税负债0.00231,907.69
其他非流动负债654,574,483.17726,945,657.72
非流动负债合计785,497,386.33888,687,385.30
负债合计1,254,592,398.991,470,752,946.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)731,250,082.00731,250,082.00
资本公积335,494,204.58335,494,204.58
减:库存股
专项储备
盈余公积472,259,079.04472,259,079.04
一般风险准备
未分配利润362,944,924.23322,123,092.85
所有者权益(或股东权益)合计1,901,948,289.851,861,126,458.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,156,540,688.843,331,879,404.50
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
合并利润表
2013年1—6月
单位:元币种:人民币
项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入8.7.541,107,077,931.841,109,109,880.00
其中:营业收入8.7.541,107,077,931.841,109,109,880.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本8.7.541,101,679,690.191,170,617,068.35
其中:营业成本8.7.54841,380,021.08955,464,028.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加8.7.567,962,347.414,003,445.40
销售费用8.7.5759,959,200.1253,126,066.42
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
管理费用8.7.58119,658,069.6489,119,913.76
财务费用8.7.5945,975,282.7560,800,414.94
资产减值损失8.7.6226,744,769.198,103,199.58
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)8.7.60-1,583,728.83438,542.35
投资收益(损失以“-”号填列)8.7.617,308,791.233,891,665.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,633,386.32-6,012,093.92
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)11,123,304.05-57,176,980.16
加:营业外收入8.7.6320,744,848.1025,332,659.39
减:营业外支出8.7.64360,601.841,526.83
其中:非流动资产处置损失168,868.151,526.83
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)31,507,550.31-31,845,847.60
减:所得税费用8.7.65-32,519,949.213,276,987.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)64,027,499.52-35,122,835.10
归属于母公司所有者的净利润65,263,543.22-18,720,668.22
少数股东损益-1,236,043.70-16,402,166.88
六、每股收益:
(一)基本每股收益8.7.660.09-0.03
(二)稀释每股收益0.09-0.03
七、其他综合收益8.7.67
八、综合收益总额64,027,499.52-35,122,835.10
归属于母公司所有者的综合收益总额65,263,543.22-18,720,668.22
归属于少数股东的综合收益总额-1,236,043.70-16,402,166.88
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
母公司利润表
2013年1—6月
单位:元币种:人民币
项目附注本期金额上期金额
一、营业收入8.15.4204,056,037.25457,210,015.86
减:营业成本8.15.4193,406,593.27456,801,448.62
营业税金及附加644,241.600.00
销售费用18,121.84160,356.53
管理费用26,054,072.4922,499,690.67
财务费用-2,658,605.52-7,964,834.51
资产减值损失0.001,567,224.04
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,583,728.83438,542.35
投资收益(损失以“-”号填列)8.15.57,300,384.343,951,618.45
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,641,793.21-5,952,141.31
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-7,691,730.92-11,463,708.69
加:营业外收入18,821,160.3623,506,290.00
减:营业外支出1,333.690.00
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)11,128,095.7512,042,581.31
减:所得税费用-47,974,987.68-814,006.55
四、净利润(净亏损以“-”号填列)59,103,083.4312,856,587.86
五、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额59,103,083.4312,856,587.86
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
合并现金流量表
2013年1—6月
单位:元币种:人民币
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,341,957,441.361,078,435,647.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还935,699.561,027,943.91
收到其他与经营活动有关的现金19,195,662.7826,910,875.06
经营活动现金流入小计1,362,088,803.701,106,374,466.88
购买商品、接受劳务支付的现金839,060,583.98668,904,833.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金193,564,038.34150,383,643.20
支付的各项税费101,256,565.5958,378,075.67
支付其他与经营活动有关的现金89,145,866.2364,886,943.23
经营活动现金流出小计1,223,027,054.14942,553,495.28
经营活动产生的现金流量净额139,061,749.56163,820,971.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金69,293,086.63148,013,385.94
取得投资收益收到的现金10,851,495.502,350,209.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
28,200.004,537.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计80,172,782.13150,368,131.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金177,515,690.47292,831,438.42
投资支付的现金2,477,099.89200,029,974.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,102,690.25
投资活动现金流出小计182,095,480.61492,861,412.77
投资活动产生的现金流量净额-101,922,698.48-342,493,280.83
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金92,036,071.61
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金712,332,220.771,064,783,896.86
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计712,332,220.771,156,819,968.47
偿还债务支付的现金665,807,955.91775,637,337.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金52,178,464.5064,434,729.65
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金117,745,785.137,812,784.13
筹资活动现金流出小计835,732,205.54847,884,851.12
筹资活动产生的现金流量净额-123,399,984.77308,935,117.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-194,611.15301,960.19
五、现金及现金等价物净增加额-86,455,544.84130,564,768.31
加:期初现金及现金等价物余额665,633,275.17892,086,491.97
六、期末现金及现金等价物余额579,177,730.331,022,651,260.28
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
母公司现金流量表
2013年1—6月
单位:元币种:人民币
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金341,786,612.20509,654,675.58
收到的税费返还238,453.8922,641.51
收到其他与经营活动有关的现金19,771,437.8221,465,319.25
经营活动现金流入小计361,796,503.91531,142,636.34
购买商品、接受劳务支付的现金267,329,403.45426,768,287.29
支付给职工以及为职工支付的现金58,310,115.2742,057,138.74
支付的各项税费9,706,444.705,602,866.38
支付其他与经营活动有关的现金25,857,376.0226,857,970.54
经营活动现金流出小计361,203,339.44501,286,262.95
经营活动产生的现金流量净额593,164.4729,856,373.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金69,293,086.63143,089,831.49
取得投资收益收到的现金10,851,495.502,350,209.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金57,000,000.00104,699,988.03
投资活动现金流入小计137,144,582.13250,140,028.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,835,644.0153,967,607.38
投资支付的现金2,477,099.9450,029,974.35
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金130,000,000.00141,001,230.00
投资活动现金流出小计134,312,743.95244,998,811.73
投资活动产生的现金流量净额2,831,838.185,141,216.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金28,238,886.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,127,078.59
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金86,940,079.00
筹资活动现金流出小计86,940,079.0031,365,965.57
筹资活动产生的现金流量净额-86,940,079.00-31,365,965.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-330.6738,070.76
五、现金及现金等价物净增加额-83,515,407.023,669,695.37
加:期初现金及现金等价物余额370,372,829.33411,328,607.52
六、期末现金及现金等价物余额286,857,422.31414,998,302.89
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013年1—6月
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股减:库专项一般风其少数股东权益所有者权益合计
资本公积盈余公积未分配利润
本)存股储备险准备他
一、上年年末余额731,250,082.00320,995,739.11472,259,079.04579,204,631.48430,747,885.582,534,457,417.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额731,250,082.00320,995,739.11472,259,079.04579,204,631.48430,747,885.582,534,457,417.21
三、本期增减变动金额
46,982,291.17-1,236,043.7045,746,247.47
(减少以“-”号填列)
(一)净利润65,263,543.22-1,236,043.7064,027,499.52
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小
65,263,543.22-1,236,043.7064,027,499.52

(三)所有者投入和减
少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分配-18,281,252.05-18,281,252.05
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
-18,281,252.05-18,281,252.05
的分配
4.其他
(五)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额731,250,082.00320,995,739.11472,259,079.04626,186,922.65429,511,841.882,580,203,664.68
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股减:库专项一般风其少数股东权益所有者权益合计
资本公积盈余公积未分配利润
本)存股储备险准备他
一、上年年末余额731,250,082.00319,243,414.63463,579,822.91544,626,496.51357,856,884.412,416,556,700.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额731,250,082.00319,243,414.63463,579,822.91544,626,496.51357,856,884.412,416,556,700.46
三、本期增减变动金额
-33,345,669.8675,559,418.2642,213,748.40
(减少以“-”号填列)
(一)净利润-18,720,668.22-16,402,166.88-35,122,835.10
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小
-18,720,668.22-16,402,166.88-35,122,835.10

(三)所有者投入和减
91,961,585.1491,961,585.14
少资本
1.所有者投入资本91,961,585.1491,961,585.14
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分配-14,625,001.64-14,625,001.64
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
-14,625,001.64-14,625,001.64
的分配
4.其他
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
(五)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额731,250,082.00319,243,414.63463,579,822.91511,280,826.65433,416,302.672,458,770,448.86
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
母公司所有者权益变动表
2013年1—6月
单位:元币种:人民币
本期金额
项目实收资本(或股减:库专项一般风
资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)存股储备险准备
一、上年年末余额731,250,082.00335,494,204.58472,259,079.04322,123,092.851,861,126,458.47
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额731,250,082.00335,494,204.58472,259,079.04322,123,092.851,861,126,458.47
三、本期增减变动金额(减
40,821,831.3840,821,831.38
少以“-”号填列)
(一)净利润59,103,083.4359,103,083.43
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计59,103,083.4359,103,083.43
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配-18,281,252.05-18,281,252.05
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
-18,281,252.05-18,281,252.05
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额731,250,082.00335,494,204.58472,259,079.04362,944,924.231,901,948,289.85
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目实收资本(或股减:库专项一般风
资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)存股储备险准备
一、上年年末余额731,250,082.00333,741,880.10463,579,822.91258,634,789.351,787,206,574.36
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额731,250,082.00333,741,880.10463,579,822.91258,634,789.351,787,206,574.36
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
三、本期增减变动金额(减
-1,768,413.78-1,768,413.78
少以“-”号填列)
(一)净利润12,856,587.8612,856,587.86
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计12,856,587.8612,856,587.86
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配-14,625,001.64-14,625,001.64
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
-14,625,001.64-14,625,001.64
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额731,250,082.00333,741,880.10463,579,822.91256,866,375.571,785,438,160.58
法定代表人:林益彬主管会计工作负责人:孙大建会计机构负责人:储越江
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二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一)财务报表的编制基础:
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明:
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间:
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币:
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下
的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行
企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中
取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法:
1、
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间
所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于公司所拥
有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司净利润中不属于公司所拥有的
部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同该
企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流
量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
(七)现金及现金等价物的确定标准:
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算:
1、外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2、外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位
币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中
的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在股
东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期
汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
(九)金融工具:
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售
金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
(2)应收款项
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应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应
收款和长期应收款等。
(3)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资
产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(4)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动
资产。
3、金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计
入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投
资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期
间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益,待
该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有
期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利
时计入投资收益。
4、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
5、金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用。
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其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
6、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市
场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低
于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后
发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降
形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认
的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
(十)应收款项:
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额大于500万元的应收账款及其他应收款
对单项金额重大的应收款项应单独进行减值测
试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减
值损失,计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项:
确定组合的依据:
组合名称依据
组合1按余额作为风险特征划分的应收款项组合
组合2对耀皮集团合并范围内各公司的应收款项组合
按组合计提坏账准备的计提方法:
组合名称计提方法
组合1余额百分比法
组合2其他方法
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
组合名称应收账款计提比例的说明其他应收款计提比例的说明
组合15.50
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组合2个别认定法个别认定法
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
有确凿证据或根据实际情况判断其可收回性存在
单项计提坏账准备的理由明显差异,很可能导致未来现金流量现值低于其
账面价值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额,确认减值损失,计提坏账准备。
(十一)存货:
1、存货的分类
存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、周转材料、发出商品、在途物资
和委托加工物资等,按成本与可变现净值孰低列示。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力
下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定
存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响
等因素。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
存货盘存制度采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
在领用时采用一次转销法核算成本。
(2)包装物
一次摊销法
在领用时采用一次转销法核算成本。
(十二)长期股权投资:
1、投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法的相
关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照
下述方法确认其初始投资成本:
(1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
(2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
(3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议
约定价值不公允的除外。
(4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
(5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资
单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采
用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包
含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者
差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位
发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为
限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失
和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分
直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长
期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益
范围内予以抵销,惟该交易所转让的资产发生减值的,则相应的未实现损益不予抵销。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投
资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值高于
按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。
采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长期股权投
资的账面价值高于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的,其账面价值
减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(十三)投资性房地产:
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行初
始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,
计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地
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使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类别预计使用寿命(年)预计净残值率()年折旧(摊销)率()
房屋建筑物20年-30年103-4.5
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自
用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。
发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资
性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
(十四)固定资产:
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的
有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取
折旧。
2、各类固定资产的折旧方法:
类别折旧年限(年)残值率()年折旧率()
房屋及建筑物20-30年103-4.5
机器设备5-15年106-18
电子设备5年10
运输设备5年10
办公及其他设备5年10
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价
值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额
根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处
置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
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(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在
租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
在租赁期开始日,承租人将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
融资租赁售后租回交易中,售价与资产账面价值之间的差额予以递延,并按照该项租赁资产的折旧进
度进行分摊,作为折旧费用的调整。
(十五)在建工程:
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发
生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
(十六)借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款
费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资
本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损
益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产
的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期
实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息
金额。
(十七)无形资产:
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产
以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,
全部作为固定资产。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值
时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根
据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。无形资产
的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产不进行摊
销。
无形资产如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
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值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(十八)长期待摊费用:
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年
以上的各项费用,按预计收益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
(十九)预计负债:
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额
能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
(二十)收入:
营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
1、销售商品
销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入企业;
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
(1)收入的金额能够可靠地计量;
(2)相关的经济利益很可能流入企业;
(3)交易的完工进度能够可靠地确定;
(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:
(1)已完工作的测量;
(2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;
(3)已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳
务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相
同金额结转劳务成本;
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(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
劳务收入。
提供劳务收入确认条件的具体应用:
(1)安装费,在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的,安装费在
确认商品销售实现时确认收入。
(2)宣传媒介的收费,在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作费,在资产
负债表日根据制作广告的完工进度确认收入。
(3)为特定客户开发软件的收费,在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
(4)包括在商品售价内可区分的服务费,在提供服务的期间内分期确认收入。
(5)艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费,在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动的,预
收的款项应合理分配给每项活动,分别确认收入。
(6)申请入会费和会员费只允许取得会籍,所有其他服务或商品都要另行收费的,在款项收回不存在重大
不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品,或者以低于非会员的
价格销售商品或提供服务的,在整个受益期内分期确认收入。
(7)属于提供设备和其他有形资产的特许权费,在交付资产或转移资产所有权时确认收入;属于提供初始
及后续服务的特许权费,在提供服务时确认收入。
(8)长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费,在相关劳务活动发生时确认收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额
能够可靠地计量时,确认收入的实现。
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予
以确认:
(1)相关的经济利益很可能流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一)政府补助:
政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指公
司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相
关的政府补助之外的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的
相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生
的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债:
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性
差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
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损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债
的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递
延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予
以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,
不予确认。
(二十三)经营租赁、融资租赁:
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
1、经营租赁
本公司作为承租人对经营租赁的处理
(1)租金的处理:在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
(2)初始直接费用的处理:对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。
(3)或有租金的处理:在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
(4)出租人提供激励措施的处理:出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租
赁期内,按年限平均法或其他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人
承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期
内进行分摊。
本公司作为出租人对经营租赁的处理
(1)租金的处理:出租人应采用年限平均法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
(2)初始直接费用的处理:经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的
过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应
当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
(3)租赁资产折旧的计提:对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用
的折旧政策计提折旧。
(4)或有租金的处理:在实际发生时计入当期收益。
(5)出租人对经营租赁提供激励措施的处理:出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期
的整个租赁期内,按年限平均法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承
担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内
进行分配。
(6)经营租赁资产在财务报表中的处理:在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在
出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定
资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产
项下。
2、融资租赁
固定资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在
租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
在租赁期开始日,承租人将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
融资租赁售后租回交易中,售价与资产账面价值之间的差额予以递延,并按照该项租赁资产的折旧进
度进行分摊,作为折旧费用的调整。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更

2、会计估计变更

(二十五)前期会计差错更正
1、追溯重述法

2、未来适用法

(二十六)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

三、税项:
(一)主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应纳税增值额6、17
营业税应纳税营业额5
城市维护建设税缴纳的增值税、营业税税额按公司所在地政策缴纳
企业所得税应纳税所得额
公司名称2013年
上海耀皮玻璃集团股份有限公司25
上海耀皮建筑玻璃有限公司25
广东耀皮玻璃有限公司25
上海耀皮工程玻璃有限公司15
天津耀皮玻璃有限公司25
天津耀皮工程玻璃有限公司15
常熟耀皮特种玻璃有限公司25
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司25
江苏华东耀皮玻璃有限公司25
江门耀皮工程玻璃有限公司25
上海耀皮日板玻璃销售有限公司20
格拉斯林有限公司16.50
天津耀皮皮尔金顿有限公司25
(二)税收优惠及批文
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
1、上海耀皮工程玻璃有限公司被评为高新技术企业,享受15的优惠税率;
2、天津耀皮工程玻璃有限公司被评为高新技术企业,享受15的优惠税率;
3、上海耀皮日板玻璃销售有限公司为小型微利企业;
4、格拉斯林有限公司根据香港税法规定按16.5缴纳利得税,无税收优惠。
四、企业合并及合并财务报表
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元币种:人民币
实质上
是从母公司所有者权益
子构成对
业经持股表决否冲减子公司少数股东
公注子公司少数股东权益中
子公司务营期末实际出资权比合分担的本期亏损超过
司册注册资本净投资少数股东权益用于冲减少数股
全称性范额比例例并少数股东在该子公司
类地的其他东损益的金额
质围()()报期初所有者权益中所
型项目余
表享有份额后的余额



天津耀产
资制
皮工程天销
子造425,000,000383,250,00097.19100是
玻璃有津售
公业
限公司玻



江苏皮控

尔金顿股制
常48,330,000.00销
耀皮玻子造194,768,042.345050是110,337,285.94-9,350,925.70
熟美元售
璃有限公业

公司司



常熟耀产
资制
皮特种常22,920,000.00销
子造167,844,650.99100100是
玻璃有熟美元售
公业
限公司玻




江苏华产
资制
东耀皮常销
子造50,000,000.0050,000,000.00100100是
玻璃有熟售
公业
限公司玻


全生
江门耀
资制产
皮工程江
子造160,000,000.00销160,000,000.0097.19100是
玻璃有门
公业售
限公司
司玻
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告

上海耀控
皮日板股
上贸贸
玻璃销子700,000.00525,000.0072.1975是249,437.00-2,295.04
海易易
售有限公
公司司

格拉斯资
香贸900,000.00美贸
林有限子7,448,940.00100100是
港易元易
公司公



天津耀产
股制
皮皮尔天销
子造400,000,000.00228,000,000.0042.7557是170,367,827.21-452,887.12
金顿有津售
公业
限公司玻


2、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元币种:人民币
实质上
是从母公司所有者权益
子构成对
业经持股否冲减子公司少数股东
子公公注子公司表决少数股东权益中
务营期末实际出资合分担的本期亏损超过
司全司册注册资本净投资权比少数股东权益用于冲减少数股
性范额比例并少数股东在该子公司
称类地的其他例()东损益的金额
质围()报期初所有者权益中所
型项目余
表享有份额后的余额

上海生

耀皮产
股制
建筑上销
子造200,000,000.00337,282,480.4396.2596.25是17,515,169.881,368,572.46
玻璃海售
公业
有限玻

公司璃
上海生

耀皮产
资制
工程上24,300,000.00销
子造193,778,551.7697.19100是
玻璃海美元售
公业
有限玻

公司璃
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告

广东全

耀皮资制
深销
玻璃子造55,340,000.0055,340,000.00100100是
圳售
有限公业

公司司


天津控

耀皮股制
天40,500,000.00销
玻璃子造77,040,848.567575是131,043,245.027,201,491.70
津美元售
有限公业

公司司

上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位:元
期末数期初数
项目
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
现金://90,336.75//63,143.77
人民币//64,057.39//35,979.46
欧元3,233.878.053626,044.303,233.878.317626,898.04
港元0.000.79660.000.00
日元2,328.000.0626145.752,328.000.0730169.94
英镑9.489.421389.319.4810.161196.33
银行存款://579,087,393.58//690,570,131.40
人民币//519,354,342.73//663,607,015.46
美元9,486,073.826.178758,611,604.332,630,495.116.285516,533,977.01
港元1,250,981.670.7966996,469.456,866,519.560.81095,568,060.71
欧元165.428.05361,332.25584,371.098.31764,860,564.98
日元1,967,762.000.0626123,195.67
澳元77.165.7061440.2977.066.5363503.69
英镑0.949.42138.860.9410.16119.55
其他货币资
//146,853,984.28//53,294,849.15
金:
人民币//146,853,984.28//53,294,849.15
美元0.000.00
欧元0.000.00
合计//726,031,714.61//743,928,124.32
其他原因造成所有权受到限制的资产
项目2013年6月30日
承兑汇票保证金51,969,968.42
履约保证金94,884,015.86
合计146,853,984.28
(二)交易性金融资产:
1、交易性金融资产情况
单位:元币种:人民币
项目期末公允价值期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产71,501,302.05123,354,630.77
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计71,501,302.05123,354,630.77
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
期末指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括货币性基金和债券型基金,其中货币
性基金的公允价值根据证券交易所本年度最后一个交易日收盘价确定,债券型基金的公允价值根据最后
一个交易日净值确定。
2、交易性金融资产的说明
管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。
交易性金融资产期末数比期初数减少51,853,328.72元,减少比例为42.04。
(三)应收票据:
1、应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类期末数期初数
商业承兑汇票53,166,931.0125,863,000.00
银行承兑汇票401,841,380.35523,279,872.78
合计455,008,311.36549,142,872.78
2、期末公司已质押的应收票据情况:
单位:元币种:人民币
出票单位出票日期到期日金额备注
第一名2013年6月9日2013年12月9日10,883,476.62
第二名2013年5月31日2013年11月30日3,500,000.00
第三名2013年5月13日2013年11月13日3,000,000.00
第四名2013年5月24日2013年11月24日2,984,058.92
第五名2013年6月9日2013年12月9日1,560,477.10
合计//21,928,012.64/
3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位:元币种:人民币
出票单位出票日期到期日金额备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
第一名2013年6月20日2013年12月20日16,400,000.00
第二名2013年6月20日2013年12月20日8,314,856.83
第三名2013年3月13日2013年9月13日5,835,847.29
第四名2013年6月21日2013年9月21日4,400,000.00
第五名2013年5月30日2013年11月30日4,000,000.00
合计//38,950,704.12/
常熟生产基地由于资金融通需要,2013年上半年合计商业承兑汇票(客户出具)贴现9,946,228.87元。
(四)应收利息:
1、应收利息
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
定期存款利息0.001,213,826.420.001,213,826.42
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
合计0.001,213,826.420.001,213,826.42
2、应收利息的说明
应收利息期末数比期初数增加1,213,826.42元,增加比例为100,增加原因为新增利息收入。
(五)应收账款:
1、应收账款按种类披露:
单位:元币种:人民币
期末数期初数
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
种类
比例比例比例比例
金额金额金额金额
()()()()
单项金
额重大
并单项
计提坏12,558,315.553.2012,558,315.5521.75
账准备
的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款:
组合1354,129,510.2890.2519,477,123.0733.73351,265,089.1594.0219,319,579.9446.36
组合小
354,129,510.2890.2519,477,123.0733.73351,265,089.1594.0219,319,579.9446.36

单项金
额虽不
重大但
单项计
25,705,842.466.5525,705,842.4644.5222,349,018.725.9822,349,018.7253.64
提坏账
准备的
应收账

合计392,393,668.29/57,741,281.08/373,614,107.87/41,668,598.66/
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位:元币种:人民币
应收账款内容账面余额坏账金额计提比例()理由
单一客户12,558,315.5512,558,315.55100对方财务状况恶化,预期收回困难。
合计12,558,315.5512,558,315.55//
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
单位:元币种:人民币
组合名称账面余额计提比例()坏账准备
组合1354,129,510.285.519,477,123.07
合计354,129,510.285.519,477,123.07
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
单位:元币种:人民币
应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
已破产客户以及
账龄长、多次催讨
若干客户25,705,842.4625,705,842.46
仍未能收到的款
项。
合计25,705,842.4625,705,842.46//
2、本报告期应收账款中持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位:元币种:人民币
占应收账款总额
单位名称与本公司关系金额年限
的比例(%)
第一名非关联方客户101,884,734.421年以内25.96
第二名非关联方客户22,153,434.041年以内5.65
第三名非关联方客户14,935,444.121-2年3.81
第四名非关联方客户12,558,315.551年以内3.20
第五名非关联方客户11,726,904.541年以内2.99
合计/163,258,832.67/41.61
4、应收关联方账款情况
单位:元币种:人民币
占应收账款总额的比例
单位名称与本公司关系金额
(%)
上海耀皮康桥汽车玻璃
关联方11,698,990.792.9814
有限公司
北京泛华玻璃有限公司关联方439,435.550.1120
皮尔金顿国际控股公司
关联方8,316.480.0021
BV及其关联方
合计/12,146,742.823.0956
(六)其他应收款:
1、其他应收款按种类披露:
单位:元币种:人民币
期末数期初数
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
种类比比
比例比例
金额金额例金额金额例
()()
()()
单项金额
重大并单
29,152,321.0436.1029,152,321.0410028,085,362.2033.3622,402,862.20
项计提坏
账准备的
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
组合151,592,976.9163.9056,114,504.6466.64
组合小计51,592,976.9163.9056,114,504.6466.64
合计80,745,297.95/29,152,321.04/84,199,866.84/22,402,862.20/
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位:元币种:人民币
其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例()理由
账龄超过3年,对
第一名16,720,362.2016,720,362.20100方财务状况恶化,
预期无法收回。
账龄超过3年,对
第二名12,431,958.8412,431,958.84100方财务状况恶化,
预期无法收回。
合计29,152,321.0429,152,321.04//
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款:
单位:元币种:人民币
组合名称账面余额计提比例()坏账准备
组合151,592,976.910.000.00
合计51,592,976.910.000.00
2、本报告期其他应收款中持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位:元币种:人民币
占其他应收款总
单位名称与本公司关系金额年限
额的比例()
第一名非关联方20,400,000.001-2年25.26
第二名关联方16,720,362.203年以上20.71
第三名关联方12,431,958.843年以上15.40
第四名非关联方9,600,000.001-2年11.89
第五名非关联方4,125,685.661年以内5.11
合计/63,278,006.70/78.37
4、应收关联方款项
单位:元币种:人民币
单位名称与本公司关系金额占其他应收账款总额的比例(%)
滦县小川玻璃硅砂有限公司联营企业16,720,362.2020.71
北京泛华玻璃有限公司联营企业12,431,958.8415.40
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司联营企业210,533.490.26
合计/29,362,854.5336.37
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(七)预付款项:
1、预付款项按账龄列示
单位:元币种:人民币
期末数期初数
账龄
金额比例()金额比例()
1年以内32,461,696.7371.35100,917,537.5289.42
1至2年12,509,968.8327.5011,365,885.8910.07
2至3年44,790.670.04
3年以上525,000.001.15525,000.000.47
合计45,496,665.56100.00112,853,214.08100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位:元币种:人民币
单位名称与本公司关系金额时间未结算原因
第一名供应商10,667,975.001-2年发票未到
第二名供应商6,916,000.001年以内发票未到
第三名供应商6,499,952.661年以内发票未到
第四名供应商5,576,417.571年以内发票未到
第五名供应商3,268,545.451年以内发票未到
合计/32,928,890.68//
3、本报告期预付款项中持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付款项的说明:
预付账款期末数比期初数减少67,356,548.52元,减少比例为59.69,减少原因为:主要为本期结转至
在建工程所致。
(八)存货:
1、存货分类
单位:元币种:人民币
期末数期初数
项目
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料218,165,933.462,536,708.22215,629,225.24164,271,449.442,536,708.22161,734,741.22
在产品50,067,031.730.0050,067,031.7359,913,831.7559,913,831.75
库存商品363,032,899.3739,409,200.14323,623,699.23330,051,903.7049,324,229.31280,727,674.39
包装物1,929,543.380.001,929,543.381,093,578.210.001,093,578.21
低值易耗品13,726,064.340.0013,726,064.3411,841,033.970.0011,841,033.97
发出商品308,028.990.00308,028.991,891,156.250.001,891,156.25
委托加工物资569,732.100.00569,732.10674,347.550.00674,347.55
其他327,723.790.00327,723.791,319,909.750.001,319,909.75
合计648,126,957.1641,945,908.36606,181,048.80571,057,210.6251,860,937.53519,196,273.09
2、存货跌价准备
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
单位:元币种:人民币
本期减少
存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额
转回转销
原材料2,536,708.220.002,536,708.22
在产品0.000.00
库存商品49,324,229.313,922,627.930.0013,837,657.1039,409,200.14
合计51,860,937.533,922,627.930.0013,837,657.1041,945,908.36
3、存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的本期转回存货跌价准备本期转回金额占该项存货期末余额的比
项目
依据的原因例(%)
库存商成本与可变现净值孰
品低
(九)其他流动资产:
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
融券回购54,800,000.00
合计54,800,000.00
报告期新开展融券回购业务,融券回购业务期末余额54,800,000.00元。
(十)持有至到期投资:
1、持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目期末账面余额期初账面余额
信托产品85,000,000.00150,000,000.00
合计85,000,000.00150,000,000.00
持有至到期投资期末数比期初数减少6500万元,减少比例为43.33。
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(十一)对合营企业投资和联营企业投资:
单位:元币种:人民币
本企业持股本企业在被投资单期末净资产总本期营业收入总
被投资单位名称期末资产总额期末负债总额本期净利润
比例()位表决权比例()额额
一、合营企业
二、联营企业
日本板硝子SYP
25.0025.00561,332.671,095.62560,237.0517,917.1838,678.86
贩壳株式会社
北京泛华玻璃有
35.0035.0031,316,954.0747,142,408.08-15,825,454.017,311,457.49-3,286,304.38
限公司
滦县小川玻璃硅
35.0035.0014,541,829.3517,871,854.28-3,330,024.934,593,540.0742,159.36
砂有限公司
上海耀皮康桥汽
30.8130.81670,590,579.79214,369,911.38456,220,668.41195,964,329.11-19,040,763.42
车玻璃有限公司
(十二)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按权益法核算:
单位:元币种:人民币
本期计本期在被投资单在被投资单
被投资单
投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备提减值现金位持股比例位表决权比

准备红利(%)例(%)
日本板硝子
SYP贩壳株162,250.00169,882.598,406.89178,289.480.000.000.0025.0025.00
式会社
北京泛华玻
6,988,694.480.000.000.000.000.000.0035.0035.00
璃有限公司
滦县小川玻
璃硅砂有限1,032,040.651,032,040.650.001,032,040.651,032,040.650.000.0035.0035.00
公司
上海耀皮康
桥汽车玻璃132,908,982.11145,422,097.36-5,641,793.21139,780,304.150.000.000.0030.8130.81
有限公司
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(十三)固定资产:
1、固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
一、账面原值合计:3,554,274,171.6319,689,813.10366,744,928.893,207,219,055.84
其中:房屋及建筑物1,335,010,635.062,646,911.6513,586,776.831,324,070,769.88
机器设备2,129,621,650.7614,868,590.82352,222,505.261,792,267,736.32
运输工具44,926,436.271,477,602.11935,646.8045,468,391.58
办公及其他设备44,715,449.54696,708.520.0045,412,158.06
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计:1,133,023,389.14108,353,953.3569,297,832.591,172,079,509.90
其中:房屋及建筑物290,494,765.5425,058,659.872,363,114.99313,190,310.42
机器设备795,828,566.3180,038,619.6566,164,480.68809,702,705.28
运输工具28,098,968.981,969,851.97770,236.9229,298,584.03
办公及其他设备18,601,088.311,286,821.860.0019,887,910.17
三、固定资产账面净值合
2,421,250,782.49//2,035,139,545.94

其中:房屋及建筑物1,044,515,869.52//1,010,880,459.46
机器设备1,333,793,084.45//982,565,031.04
运输工具16,827,467.29//16,169,807.55
办公及其他设备26,114,361.23//25,524,247.89
四、减值准备合计12,014,321.05//2,386,980.66
其中:房屋及建筑物//0.00
机器设备12,014,321.05//2,386,980.66
运输工具//0.00
办公及其他设备//0.00
五、固定资产账面价值合
2,409,236,461.44//2,032,752,565.28

其中:房屋及建筑物1,044,515,869.52//1,010,880,459.46
机器设备1,321,778,763.40//980,178,050.38
运输工具16,827,467.29//16,169,807.55
办公及其他设备26,114,361.23//25,524,247.89
本期折旧额:108,353,953.35元。
本期由在建工程转入固定资产原价为:12,561,834.51元。
2、通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目账面原值累计折旧账面净值
机器设备540,092,320.88322,698,254.92217,394,065.96
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
固定资产账面期末数比期初数减少376,483,896.16元,减少比例为15.63。主要系华东耀皮技术改造导
致。
(十四)在建工程:
1、在建工程情况
单位:元币种:人民币
项期末数期初数
目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值

建1,442,686,895.656,843,082.21,385,843,813.4936,138,888.747,215,741.8888,923,146.9
工84495

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2、重大在建工程项目变动情况:
单位:元币种:人民币

工程投入
项目程利息资本化累其中:本期利息
预算数期初数本期增加占预算比资金来源期末数
名称进计金额资本化金额
例(%)

天津浮
法镀膜900,000,000.00686,633,151.71111,279,799.76898969,755,180.5215,729,513.38贷款797,912,951.47
玻璃
华东耀
皮技术方案完善
298,069,751.13298,069,751.13
改造工中

常熟压银行贷款、
延一线企业自筹
93,470,000.0071,475,331.5917,672,181.0022221,556,975.001,298,675.0089,147,512.59
技术改及拟募集
造工程资金
常熟压
延二线方案完善
154,602,196.10154,602,196.10
技术改中
造工程
银行贷款、
天津工
企业自筹
玻三期462,297,000.0094,698,658.97202094,698,658.97
及拟募集
工程
资金
合计1,455,767,000.00912,710,679.40521,720,390.86//71,312,155.5217,028,188.38/1,434,431,070.26
1、在建工程本期期末数比2012年期末数增加496,920,666.50元,增加比例为55.90,增加的主要原因是华东耀皮技术改造工程从固定资产转
入在建工程,另一个原因是天津浮法镀膜玻璃项目本期工程投入增加,以及天津工玻的三期工程投入增加。
2、常熟压延一线技术改造工程中,预算数仅为该项目所需新增资金投入,而实际数据包含2012年固定资产转入在建工程部分(即原有部分)
68,671,129.62元以及新增投入部分20,476,382.97元。
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
3、在建工程减值准备:
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因
常熟压延一线技术改
37,215,741.850.000.0037,215,741.85部分资产报废
造工程
常熟压延二线技术改预计部分资产
10,000,000.000.000.0010,000,000.00
造工程将更换
华东耀皮技术改造工预计部分资产
9,627,340.390.009,627,340.39
程将更换
合计47,215,741.859,627,340.390.0056,843,082.24/
4、重大在建工程的工程进度情况
项目工程进度备注
天津浮法镀膜玻璃
华东耀皮技术改造工程方案完善中
常熟压延一线技术改造工程
常熟压延二线技术改造工程方案完善中
天津工玻三期工程
(十五)工程物资:
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
防火项目材料0.001,424,405.591,424,405.59
合计0.001,424,405.591,424,405.59
(十六)固定资产清理:
单位:元币种:人民币
项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因
金旅客车等81,355.10到期报废
合计0.0081,355.10/
(十七)无形资产:
1、无形资产情况:
单位:元币种:人民币
项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
一、账面原值合计521,683,511.1100.00521,683,511.11
土地使用权352,307,094.590.000.00352,307,094.59
专利权71,303,678.5300.0071,303,678.53
软件4,360,837.990.000.004,360,837.99
特许权使用费93,711,900.000.000.0093,711,900.00
二、累计摊销合计112,009,616.359,964,620.570.00121,974,236.92
土地使用权57,982,177.483,425,805.160.0061,407,982.64
专利权28,917,603.152,376,789.300.0031,294,392.45
软件1,681,860.84257,363.630.001,939,224.47
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特许权使用费23,427,974.883,904,662.480.0027,332,637.36
三、无形资产账面
409,673,894.76-9,964,620.57399,709,274.19
净值合计
土地使用权294,324,917.11-3,425,805.16290,899,111.95
专利权42,386,075.38-2,376,789.3040,009,286.08
软件2,678,977.15-257,363.632,421,613.52
特许权使用费70,283,925.12-3,904,662.4866,379,262.64
四、减值准备合计
土地使用权
专利权
软件
特许权使用费
五、无形资产账面
409,673,894.76-9,964,620.57399,709,274.19
价值合计
土地使用权294,324,917.11-3,425,805.16290,899,111.95
专利权42,386,075.38-2,376,789.3040,009,286.08
软件2,678,977.15-257,363.632,421,613.52
特许权使用费70,283,925.12-3,904,662.4866,379,262.64
本期摊销额:9,939,834.25元。
无形资产期末比期初减少9964620.57元,减少比例2.43
2、公司开发项目支出:
单位:元币种:人民币
本期减少
项目期初数本期增加期末数
计入当期损益确认为无形资产
镀膜项目相关-靶材24,786.3224,786.32
合计24,786.3224,786.32
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例:100%。
(十八)商誉:
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备
上海耀皮工程玻璃有限公司2,420,911.432,420,911.430.00
上海耀皮建筑玻璃有限公司5,222,625.085,222,625.080.00
合计7,643,536.517,643,536.510.00
(十九)递延所得税资产/递延所得税负债:
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
递延所得税资产:
资产减值准备18,682,998.8916,094,504.49
小计18,682,998.8916,094,504.49
递延所得税负债:
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
交易性金融工具、衍生金融
231,907.69
工具的估值
权益法确认的投资收益1,695,252.551,695,252.55
小计1,695,252.551,927,160.24
(2)未确认递延所得税资产明细
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
可抵扣暂时性差异32,207,631.9730,294,143.69
可抵扣亏损103,000,952.70103,000,952.70
合计135,208,584.67133,295,096.39
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元币种:人民币
年份期末数期初数备注
201332,020,206.0932,020,206.09
2014133,023,802.38133,023,802.38
201529,670,928.2729,670,928.27
201631,559,627.0131,559,627.01
2017185,900,889.21185,900,889.21
合计412,175,452.96412,175,452.96/
递延所得税资产期末比期初增加2,588,494.40元,增加比例为16.08,增加的主要原因是资产减值准备
增加所致;递延所得税负债期末比期初减少231,907.69元,减少比例为12.03,减少的主要原因是权益
金融工具的估值本期转回所致。
(二十)资产减值准备明细:
单位:元币种:人民币
本期减少
项目期初账面余额本期增加期末账面余额
转回转销
一、坏账准备64,071,460.8623,331,042.95508,901.690.0086,893,602.12
二、存货跌价准备51,860,937.533,922,627.930.0013,837,657.1041,945,908.36
三、可供出售金融资产减值准

四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备1,032,040.650.001,032,040.65
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备12,014,321.05-9,627,340.392,386,980.66
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备47,215,741.859,627,340.3956,843,082.24
十、生产性生物资产减值准备
其中:成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计176,194,501.9427,253,670.88508,901.6913,837,657.10189,101,614.03
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因华东耀皮技术改造工程要,将相关固定资产转入在建工程,原相关固定资产中计提的减值准备也相应
转入在建工程减值准备,并在明细表中以负数计提形式标示。
(二十一)短期借款:
1、短期借款分类:
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
质押借款232,946,522.00213,057,955.90
抵押借款242,000,000.00220,250,000.00
保证借款38,000,000.00
信用借款595,449,945.76618,000,000.00
合计1,108,396,467.761,051,307,955.90
(1)上述质押借款
母公司将部分定期存款质押于银行为子公司香港格拉斯林有限公司取得借款2,900万美元,折合人民币
17,918.23万元。
江门耀皮工程玻璃有限公司以银行承兑汇票3,623.46万元向中国银行股份有限公司江门新会支行质押借
款USD506万元,折合人民币3,126.42万元;
常熟耀皮特种玻璃有限公司以应收账款2,250万向工商银行常熟支行取得为期半年的保理融资短期借款。
(2)上述保证借款
常熟耀皮特种玻璃有限公司的3,800万元由上海耀皮玻璃集团股份有限公司提供担保。
(3)上述抵押借款
天津耀皮玻璃有限公司以天津市大港区北围堤路(西)1168-3号房地产权(房地证津字第109030905904
号)作抵押,向交通银行大港支行借款6,900万元,以天津市大港区北围堤路(西)1168-4号房地产权
(房地证津字第109030905571号)作抵押,向上海银行天津分行借款3,000万元;
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司以江苏省常熟经济开发区兴港路10号土地(常国用(2012)字第16204号)
作抵押,向交通银行常熟支行借款600万元;
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司以江苏省常熟经济开发区兴港路10号房产(房地产权号:熟房权证碧溪
字第11001187号)及土地(常国用(2012)字第16203号)作抵押,向中国银行股份有限公司常熟支行借
款1.27亿元;
常熟耀皮特种玻璃有限公司以自有房地产(房产证号:熟房权证碧溪字第11000941号,
地号:常国用
(2008)
字第000420号)作抵押,向中国工商银行常熟支行借款1,000万元。
(二十二)应付票据:
单位:元币种:人民币
种类期末数期初数
商业承兑汇票110,045,061.0031,863,432.27
银行承兑汇票232,599,374.52303,750,071.45
合计342,644,435.52335,613,503.72
下一会计期间(下半年)将到期的金额341,563,010.52元。
应付票据年末数比年初数增加7030931.80元,增加比例为2.09
(二十三)应付账款:
1、应付账款情况
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
1年以内358,207,390.79358,086,125.97
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
1年以上5,509,077.8215,485,898.48
合计363,716,468.61373,572,024.45
2、本报告期应付账款中应付持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称期末数期初数
皮尔金顿国际控股公司BV及其
12,057,191.897,826,035.69
关联方
滦县小川玻璃硅砂有限公司91,531.39
合计12,148,723.287,826,035.69
3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明

(二十四)预收账款:
1、预收账款情况
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
1年以内41,396,909.4355,549,658.16
1年以上116,279.19
合计41,513,188.6255,549,658.16
2、本报告期预收款项中预收持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
单位:元币种:人民币
单位名称期末数期初数
皮尔金顿国际控股公司BV及其
164,764.54
关联方
合计164,764.54
3、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明

(二十五)应付职工薪酬
单位:元币种:人民币
项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴26,275,568.87154,346,158.19174,811,850.075,809,876.99
二、职工福利费13,354,815.8913,228,666.51126,149.38
三、社会保险费1,779,487.2825,330,310.1325,166,450.791,943,346.62
其中:1.医疗保险费483,393.777,725,916.887,660,844.82548,465.83
2.基本养老保险费1,106,277.6715,188,608.1415,077,537.861,217,347.95
3.年金缴费9,006.219,006.21
4.失业保险费103,851.291,358,506.521,350,573.91111,783.90
5.工伤保险费41,086.75538,040.58549,486.3629,640.97
6.生育保险费35,871.59519,238.01528,007.8427,101.76
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
四、住房公积金349,750.006,815,658.886,931,373.65234,035.23
五、辞退福利1,227,480.311,227,480.31
六、其他777,232.78574,605.57526,053.32825,785.03
合计29,182,038.93201,649,028.97221,891,874.658,939,193.25
工会经费和职工教育经费金额419,290.26元,非货币性福利金额202,338.47元,因解除劳动关系给予补
偿353,906.87元。
(二十六)应交税费:
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
增值税-65,554,434.64-46,772,344.59
营业税218,932.18104,853.87
企业所得税12,516,832.106,249,436.31
个人所得税990,727.43120,489.36
城市维护建设税309,080.38357,961.39
教育费附加217,965.13365,502.65
土地使用税891,182.191,626,630.16
房产税2,176,542.542,217,214.27
印花税510,504.50260,790.40
其他24,987.5858,323.76
合计-47,697,680.61-35,411,142.42
(二十七)应付利息:
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
分期付息到期还本的长期借款
3,767,968.841,586,487.38
利息
短期借款应付利息2,981,521.234,403,110.93
合计6,749,490.075,989,598.31
(二十八)应付股利:
单位:元币种:人民币
单位名称期末数期初数超过1年未支付原因
全体股东18,281,252.05
其他599,684.43599,684.43股东未索取
合计18,880,936.48599,684.43/
公司2012年度的利润分配方案已经2013年6月25日召开的公司2012年度股东大会审议通过,以2012
年12月31日总股本731,250,082股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),共计派
发现金红利18,281,252.05元。
(二十九)其他应付款:
1、其他应付款情况
单位:元币种:人民币
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
项目期末数期初数
1年以内126,875,885.0693,594,652.86
1年以上55,456,709.2770,477,283.31
合计182,332,594.33164,071,936.17
2、本报告期其他应付款中应付持有公司5(含5)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位:元币种:人民币
单位名称期末数期初数
皮尔金顿国际控股公司BV及其
40,350,512.9424,581,397.72
关联方
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公
849,332.00

合计41,199,844.9424,581,397.72
3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
对方名称金额未偿还原因
皮尔金顿国际控股公司BV
24,907,367.50未结算
及其关联公司
铁架押金8,729,083.04尚在租赁期内
4、对于金额较大的其他应付款,应说明内容
对方名称金额性质或内容
皮尔金顿国际控股公司BV
40,350,512.94往来款
及其关联公司
铁架押金8,729,083.04铁架押金
佣金3,782,245.89销售佣金
专款专用的研
科技项目奖励费2,906,158.29
发中心费用
(三十)1年内到期的非流动负债:
1、1年内到期的非流动负债情况
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
1年内到期的长期借款208,950,000.00167,450,000.00
1年内到期的长期应付款114,285,384.69112,194,168.19
合计323,235,384.69279,644,168.19
2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
保证借款89,000,000.0035,000,000.00
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
信用借款119,950,000.00132,450,000.00
合计208,950,000.00167,450,000.00
(2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位:元币种:人民币
借款起借款终止期末数期初数
贷款单位币种利率(%)
始日日本币金额本币金额
2008年
2013年7
工商银行常熟支行12月17人民币浮动利率60,000,000.0060,000,000.00
月24日

2009年
2014年2
中国银行江门支行2月23人民币浮动利率30,000,000.0030,000,000.00
月23日

2009年
2013年7
中国银行江门支行9月30人民币浮动利率20,000,000.0020,000,000.00
月1日

2010年
2013年7
工商银行常熟支行11月17人民币浮动利率19,000,000.0019,000,000.00
月19日

2009年
2013年7
工商银行常熟支行7月21人民币浮动利率15,000,000.0015,000,000.00
月19日

2009年
2013年7
中行上海浦东分行8月14人民币浮动利率15,000,000.0015,000,000.00
月1日

合计////159,000,000.00159,000,000.00
3、1年内到期的长期应付款:
单位:元币种:人民币
借款单位期限初始金额利率()应计利息期末余额借款条件
招银金融3-5年期基
租赁有限4年期30,428,109.10准利率下1,045,241.8330,275,424.67融资租赁
公司浮5
交银金融
3-5年期基
租赁有限3-5年期300,000,000.0010,206,383.6760,553,494.33融资租赁
准利率
公司
工银金融3-5年期基
租赁有限5年22,336,023.48准利率上1,120,442.2123,456,465.69融资租赁
公司浮5
(三十一)长期借款:
1、长期借款分类:
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
保证借款390,770,698.77444,770,698.77
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
信用借款129,960,000.00129,960,000.00
合计520,730,698.77574,730,698.77
上述借款中天津耀皮玻璃有限公司的390,770,698.77元由上海耀皮玻璃集团股份有限公司提供担保。
2、金额前五名的长期借款:
单位:元币种:人民币
借款起始借款终止期末数期初数
贷款单位币种利率(%)
日日本币金额本币金额
浦发银行天津浦2012年42018年4
人民币浮动利率390,770,698.77390,770,698.77
明支行月26日月26日
2015年
中国工商银行天2011年1
12月10人民币浮动利率49,960,000.0049,960,000.00
津北辰支行月10日

中国工商银行常2009年72014年7
人民币浮动利率40,000,000.0040,000,000.00
熟支行月21日月19日
华夏银行上海分2012年92015年9
人民币浮动利率40,000,000.0040,000,000.00
行月19日月19日
合计////520,730,698.77520,730,698.77
(三十二)长期应付款:
1、金额前五名长期应付款情况
单位:元币种:人民币
单位期限初始金额利率()应计利息期末余额借款条件
交银金融租3-5年期基
2011.4-2016.4300,000,0007,758,361.59130,922,903.16融资租赁
赁有限公司准利率
3-5年期基
工银金融租
2011.6-2016.6114,000,000准利率上浮2,370,442.2156,642,515.52融资租赁
赁有限公司
5
3-5年期基
招银金融租
2011.6-2015.5150,000,000准利率下浮1,189,774.7234,461,819.17融资租赁
赁有限公司
5
皮尔金顿国
际控股公司美元2.49、
2009.6-2015.61,114,400.2681,471,102.46股东借款
BV及其关1318.58万2.55
联方
2、长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位:元
期末数期初数
单位
外币人民币外币人民币
交银金融租赁有限
130,922,903.16161,509,819.89
公司
工银金融租赁有限
56,642,515.5267,815,866.68
公司
招银金融租赁有限
34,461,819.1749,243,888.59
公司
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
(三十三)其他非流动负债:
单位:元币种:人民币
项目期末账面余额期初账面余额
递延收益646,825,140.43659,000,000.00
未实现的售后回租损益15,935,986.4118,071,632.59
应付动拆迁所得税60,196,314.98
合计662,761,126.84737,267,947.57
(三十四)股本:
单位:元币种:人民币
本次变动增减( 、-)
期初数公积金转期末数
发行新股送股其他小计

股份总
731,250,082731,250,082

(三十五)资本公积:
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
资本溢价(股本溢价)331,914,283.2331,914,283.2
其他资本公积1,752,324.481,752,324.48
外币资本折算差价-12,670,868.57-12,670,868.57
合计320,995,739.11320,995,739.11
(三十六)盈余公积:
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积287,444,712.19287,444,712.19
任意盈余公积184,814,366.85184,814,366.85
合计472,259,079.04472,259,079.04
(三十七)未分配利润:
单位:元币种:人民币
项目金额提取或分配比例(%)
调整前上年末未分配利润579,204,631.48/
调整后年初未分配利润579,204,631.48/
加:本期归属于母公司所有者的
65,263,543.22/
净利润
应付普通股股利18,281,252.05
期末未分配利润626,186,922.65/
(三十八)营业收入和营业成本:
1、营业收入、营业成本
单位:元币种:人民币
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
项目本期发生额上期发生额
主营业务收入1,082,743,616.691,073,205,808.74
其他业务收入24,334,315.1535,904,071.26
营业成本841,380,021.08955,464,028.25
2、主营业务(分行业)
单位:元币种:人民币
本期发生额上期发生额
行业名称
营业收入营业成本营业收入营业成本
玻璃行业1,082,743,616.69825,661,742.811,073,205,808.74936,152,931.64
合计1,082,743,616.69825,661,742.811,073,205,808.74936,152,931.64
3、主营业务(分产品)
单位:元币种:人民币
本期发生额上期发生额
产品名称
营业收入营业成本营业收入营业成本
浮法玻璃360,129,169.38280,216,868.32484,939,629.31474,941,274.91
加工玻璃722,614,447.31545,444,874.49588,266,179.43461,211,656.73
合计1,082,743,616.69825,661,742.811,073,205,808.74936,152,931.64
4、主营业务(分地区)
单位:元币种:人民币
本期发生额上期发生额
地区名称
营业收入营业成本营业收入营业成本
内销967,400,806.39747,579,502.70971,751,707.50860,661,687.52
外销115,342,810.3078,082,240.11101,454,101.2475,491,244.12
合计1,082,743,616.69825,661,742.811,073,205,808.74936,152,931.64
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)
第一名93,712,196.418.46
第二名46,290,030.154.18
第三名27,441,391.472.48
第四名25,281,658.722.28
第五名22,164,413.352.00
合计214,889,690.1019.40
(三十九)营业税金及附加:
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额计缴标准
营业税679,277.80531,306.31应纳税营业额
缴纳的增值税、营业税
城市维护建设税3,943,754.221,685,751.07
税额
教育费附加3,231,751.221,685,525.99按公司所在地政策
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
防洪费107,564.17100,862.03按公司所在地政策
合计7,962,347.414,003,445.40/
(四十)销售费用
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额
运输费26,644,628.1827,707,833.63
工资及福利10,930,640.857,523,163.38
质量理赔1,729,564.474,015,550.52
交际应酬费3,879,665.742,447,140.50
服务费11,148,245.225,054,885.32
佣金1,376,830.102,234,933.70
差旅费2,229,709.921,768,241.19
市场广告费503,485.711,041,705.20
其他1,516,429.931,332,612.98
合计59,959,200.1253,126,066.42
(四十一)管理费用
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额
工资及福利47,023,095.7944,656,419.76
技术研发费8,170,333.356,791,668.30
税金8,272,522.906,033,455.09
服务费13,397,969.665,305,353.91
折旧8,696,048.694,444,016.40
交际应酬费1,461,138.852,171,957.68
差旅费1,581,641.781,658,078.85
物料消耗1,957,353.99485,996.36
汽车费用1,560,210.471,241,016.78
办公费596,737.13923,012.11
停工损失9,348,713.96
电费847,762.45
其他管理费用17,592,303.0714,561,176.07
合计119,658,069.6489,119,913.76
(四十二)财务费用
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额
利息支出52,429,117.7361,718,407.73
利息收入-8,460,470.45-3,249,837.94
汇兑损益-1,458,833.57187,000.42
银行手续费及其他3,465,469.042,144,844.73
合计45,975,282.7560,800,414.94
(四十三)公允价值变动收益:
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-1,583,728.83438,542.35
合计-1,583,728.83438,542.35
(四十四)投资收益:
1、投资收益明细情况:
单位:元币种:人民币
本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5,633,386.32-6,012,093.92
持有交易性金融资产期间取得的投资收益6,239,254.281,697,976.20
处置交易性金融资产取得的投资收益1,494,261.93
持有至到期投资取得的投资收益5,208,661.348,205,783.56
合计7,308,791.233,891,665.84
2、按权益法核算的长期股权投资收益:
单位:元币种:人民币
被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
上海耀皮康桥汽车玻璃
-5,641,793.21-5,952,141.31
有限公司
日本板硝子SYP贩壳株
8,406.89-59,952.61
式会社
合计-5,633,386.32-6,012,093.92/
(四十五)资产减值损失:
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失22,822,141.267,588,878.96
二、存货跌价损失3,922,627.93514,320.62
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-9,627,340.39
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失9,627,340.39
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计26,744,769.198,103,199.58
(四十六)营业外收入:
1、营业外收入情况
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
单位:元币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目本期发生额上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
12,708.746,620.6812,708.74

其中:固定资产处置利
12,708.746,620.6812,708.74

政府补助1,908,500.001,728,568.151,908,500.00
济阳工厂动迁补偿收益
(计入非经常性收益部7,248,331.657,248,331.65
分)
济阳工厂动迁补偿收益
(与资产相关政府补助10,953,250.3623,500,000.00
摊销部分)
其他622,057.3597,470.56622,057.35
合计20,744,848.1025,332,659.399,791,597.74
2、政府补助明细
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额说明
企业扶持基金补贴1,503,668.15
专利资助2,500.00
清洁能源生产奖励金26,000.00
2012年度税费返还1,520,000.00
2012年纳税突出贡献奖160,000.00224,900.00
园区管委会纳税奖励200,000.00
合计1,908,500.001,728,568.15/
(四十七)营业外支出:
单位:元币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目本期发生额上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
168,868.151,526.83168,868.15

其中:固定资产处置损
168,868.151,526.83168,868.15

其他191,733.69191,733.69
合计360,601.841,526.83360,601.84
(四十八)所得税费用:
单位:元币种:人民币
项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
-30,484,518.224,090,994.05
所得税
递延所得税调整-2,035,430.99-814,006.55
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
合计-32,519,949.213,276,987.50
(四十九)现金流量表项目注释:
1、收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元币种:人民币
项目金额
收回代垫费用款5,076,173.91
处理废品款、外卖材料费33,460.78
收到个人等还款74,237.56
保险赔款1,310,426.45
政府奖励174,519.00
往来款10,461,651.46
收银行、保证金利息收入1,823,039.37
补贴190,098.67
沪牌转让收入52,055.58
合计19,195,662.78
2、支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元币种:人民币
项目金额
日常报销费用9,729,252.06
运杂费26,644,628.18
通讯费606,361.32
环境保护费清理费414,209.26
审计费986,000.00
水电费2,422,811.32
保险费1,069,266.19
租赁费710,195.70
总部外派人员费用1,302,062.96
工伤事故赔偿金1,280,467.00
境内汇款手续费1,297,631.26
外部服务费13,623,008.16
广告费1,021,289.08
办公费790,139.78
日常往来16,734,836.02
咨询费1,090,083.29
员工管理费1,253,291.30
研发支出8,170,333.35
合计89,145,866.23
3、支付的其他与投资活动有关的现金:
单位:元币种:人民币
项目金额
购买设备保证金2,102,690.25
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
合计2,102,690.25
4、支付的其他与筹资活动有关的现金:
单位:元币种:人民币
项目金额
归还租赁本金66,185,785.13
保函保证金51,560,000.00
合计117,745,785.13
(五十)现金流量表补充资料:
1、现金流量表补充资料:
单位:元币种:人民币
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润64,027,499.52-35,122,835.10
加:资产减值准备26,744,769.198,103,199.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧108,353,953.35128,410,714.60
无形资产摊销9,964,620.579,573,164.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号
填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)156,159.415,093.85
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,583,728.83-438,542.35
财务费用(收益以“-”号填列)45,975,282.7559,535,973.29
投资损失(收益以“-”号填列)-7,308,791.23-3,891,665.84
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-2,588,494.40-2,256,806.02
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-231,907.69-422,200.54
存货的减少(增加以“-”号填列)-86,984,775.717,854,626.20
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)101,635,324.8313,935,596.88
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-48,589,402.22-21,465,347.53
其他-73,676,217.64
经营活动产生的现金流量净额139,061,749.56163,820,971.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额579,177,730.331,022,651,260.28
减:现金的期初余额665,633,275.17892,086,491.97
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-86,455,544.84130,564,768.31
2、现金和现金等价物的构成
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
一、现金579,177,730.33665,633,275.17
其中:库存现金90,336.7563,143.77
可随时用于支付的银行存款579,087,393.58665,570,131.4
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额579,177,730.33665,633,275.17
六、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对母公司对本企
母公
企业注册法人业务本企业的本企业的业最组织机构
司名注册资本
类型地代表性质持股比例表决权比终控代码

()例()制方
上海上海
建筑国盛
有限
材料林益实业(集
责任上海2,000,000,00028.4328.43
(集彬投资团)有
公司
团)总限公
公司司
(二)本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
注册法人持股比例表决权比组织机构代
子公司全称企业类型业务性质注册资本
地代表()例()码
上海耀皮建筑玻璃有限责任生产销售
上海柴楠200,000,00096.2596.2560721019-4
有限公司公司玻璃
广东耀皮玻璃有限有限责任生产销售
深圳柴楠55,340,00010010061883679-0
公司公司玻璃
上海耀皮工程玻璃有限责任生产销售24,300,000美
上海柴楠97.1910074422622-1
有限公司公司玻璃元
天津耀皮玻璃有限有限责任生产销售40,500,000美
天津柴楠757560088801-5
公司公司玻璃元
天津耀皮工程玻璃有限责任生产销售
天津柴楠425,000,00097.1910079498559-2
有限公司公司玻璃
江苏皮尔金顿耀皮有限责任生产销售48,330,000美
常熟柴楠505076736195-2
玻璃有限公司公司玻璃元
常熟耀皮特种玻璃有限责任生产销售22,920,000美
常熟柴楠10010078128816-5
有限公司公司玻璃元
江苏华东耀皮玻璃有限责任生产销售
常熟柴楠50,000,00010010067251939-0
有限公司公司玻璃
江门耀皮工程玻璃有限责任江门柴楠生产销售160,000,00097.1910066653859-5
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2013年半年度报告
有限公司公司玻璃
上海耀皮日板玻璃有限责任
上海柴楠贸易700,00072.197579706789-3
销售有限公司公司
有限责任
格拉斯林有限公司香港柴楠贸易900,000美元100
公司
天津耀皮皮尔金顿有限责任生产销售
天津柴楠400,000,00042.7557
有限公司公司玻璃
(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
本企业
被投资本企业在被投
企业类法人代业务性组织机构代
单位名注册地注册资本持股比资单位
型表质码
称例()表决权
比例()
二、联营企业
日本板
硝子
有限责谷田宗销售加10,000,000
SYP贩日本25.0025.00
任公司彦工玻璃日元
壳株式
会社
北京泛
华玻璃有限责生产、销4,985,000
北京安吉申35.0035.0060005239-X
有限公任公司售玻璃美元

滦县小
硅沙生
川玻璃有限责河北滦
杨太
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