002623):常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告

发布日期：2024/2/10 3:55:23 浏览：45

等必要的审核备案程序。

（2）经营模式

1）生产模式

玻璃窑炉具有全年连续生产不间断的特点。凤阳硅谷实行“以销定产”的生产模式，合理利用产能，根据客户需要的不同产品规格和尺寸进行自动化切割，实现产品的快速生产，保障客户的产品供应。同时，凤阳硅谷结合历史订单数据、客户长单、市场趋势及自身产能情况，生产部分常用规格光伏玻璃原片。

2）采购模式

光伏玻璃原片主要原材料为石英砂、纯碱等。凤阳硅谷由专门人员负责生产所需原材料的采购，公司建立了严格的采购管理制度并有效执行，采用“以产定采”、“适度备料”相结合的原则，根据生产计划从合格供应商中进行询价、确定并实施采购。同时，对于主要原材料公司保持一定安全库存，确保原材料质量与供应的稳定性。

3）销售模式

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目前，凤阳硅谷的主要客户为，根据实际需求向凤阳硅谷下达

采购订单，在订单中约定采购产品名称、规格型号、价格、数量、交货日期等必

要商务条款。凤阳硅谷收到订单后，负责组织相关产品的生产及交付。凤阳硅谷

的产品优先供应，在产量富余时向市场客户进行销售。

4）盈利模式

凤阳硅谷主营业务为光伏玻璃原片的研发、生产和销售，凤阳硅谷通过采购

石英砂、纯碱等原料，以自建窑炉熔炼玻璃液，通过压延法制成玻璃原片后向玻

璃深加工客户销售。因此，凤阳硅谷盈利主要来自成品销售收入与原料成本、加

工成本的差额。

（3）经营管理状况

凤阳硅谷按现代企业制度搭建了管理架构，下设研发部、生产部、采购部。

财务部等多个部门，公司组织结构如下图所示：于评估基准日，凤阳硅谷在职员工380余人。

4．近三年财务状况和经营成果

财务状况表

金额单位：人民币万元

拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第14页

2021.12.312022.12.3157,172.3268,077.94141,865.08147,297.81100.293,941.6816,277.4015,516.95118,737.81113,958.29536.793,466.013,651.237,449.623,651.237,449.622,529.342,761.8832.21203.37199,037.39215,375.7490,586.80100,364.5083,268.5280,647.40173,855.32181,011.9025,182.0734,363.84经营成果表

金额单位：人民币万元

2021年2022年87,705.56167,491.7873,359.53142,780.09792.051,420.570.000.00853.34863.852,891.625,685.905,238.148,001.661,499.472,032.80241.18-17.240.00-36.010.11-261.630.000.00拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第15页

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2021年2022年6,311.6210,457.631.54131.991.3880.506,311.7810,509.121,104.951,327.345,206.849,181.77上表中列示的财务数据，业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具天职业字[2023]51586号标准无保留意见审计报告。

5．委托人和被评估单位的关系

委托人和被评估单位系同一实控人。

（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况

根据资产评估委托合同的约定，除委托人和法律、行政法规规定的使用人外，本资产评估报告无其他使用人。

二、评估目的

根据2023年11月7日常州股份有限公司《第五届董事会第十一次会议》文件，常州股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产，需要对所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。

三、评估对象和评估范围

（一）评估对象与评估范围内容

1.评估对象

评估对象为凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益价值。

2.评估范围

评估范围为凤阳硅谷智能有限公司于评估基准日的全部资产及负债，其中，总资产账面价值202,614.04万元，负债账面价值155,909.90万元，净资产账面价值46,704.15万元。各类资产及负债的账面价值见下表：

金额单位：人民币万元

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委托人和被评估单位已承诺，委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致，且表列数据经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具天职业字[2023]51586号无保留意见审计报告。

（二）被评估单位申报的表外资产的类型、数量

凤阳硅谷申报的表外资产为28项专利权、8项商标权及合同权益，具体信息如下：

凤阳硅谷申报的账面未记录的专利权共28项，包括发明专利2项，实用新型26项，具体如下表所示：

申请日授权

公告日专利名称专利类型法律状态2019-

012021-04一种玻璃导光板的制备方法发明专利授权维持2020-

032023-03一种高花纹精度、耐高温压花辊结构及制备方法发明专利授权维持2022-

112023-02一种硅砂均化库水回收装置实用新型授权维持2022-

112023-02一种玻璃原料均化库实用新型授权维持2022-

112023-01一种玻璃钢冷却塔水循环装置实用新型授权维持2022-

102022-12一种玻璃晶化退火窑实用新型授权维持拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第17页

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2022-

102023-03一种变频螺杆空压机实用新型授权维持2022-

102023-03一种玻璃压延段恒温隔热棚实用新型授权维持2022-

072022-10用于高精度花纹玻璃压制成型的压延辊及双辊压延系统实用新型授权维持2022-

052022-01玻璃支撑架实用新型授权维持2021-

012021-08带有防尘机构的清边装置实用新型授权维持2020-

102021-08玻璃纵分传输装置实用新型授权维持2020-

102021-06玻璃抓取堆放装置实用新型授权维持2020-

102021-08封闭式自动落板系统实用新型授权维持2020-

052020-10光伏组件和用于其的局部聚光光伏玻璃实用新型授权维持2020-

052020-11光伏组件和用于其的光伏玻璃实用新型授权维持2020-

042020-10玻璃扩散板和具有其的背光模组实用新型授权维持2020-

032020-11一种压花玻璃用具的压花辊实用新型授权维持2020-

032020-09一种盖板玻璃及光伏组件实用新型授权维持2020-

032020-09一种盖板玻璃及光伏组件实用新型授权维持2019-

012019-11一种玻璃导光板及背光模组实用新型授权维持2018-

102019-05一种双玻光伏组件实用新型授权维持2018-

102019-08一种双玻光伏组件实用新型授权维持2018-

102020-11一种双面双玻光伏装置实用新型授权维持2023.032023.08一种熔窑增氧燃烧设备实用新型授权维持2023.032023.08导电性玻璃和具有该导电性玻璃的光伏组件实用新型授权维持2023.042023.09一种散热性好的空气压缩机实用新型授权维持凤阳硅谷申报的账面未记录的注册商标共8项，具体信息如下表所示：

注册号注册日期商标名称378622012020-02GUIGUINTELLIGENCE378482502019-12GUIGUINTELLIGENCE378685982020-03GUIGUINTELLIGENCE378655792020-02GUIGUINTELLIGENCE386934712020-04图形467281682021-01图形467411052021-01图形467570632021-01图形合同权益系由凤阳硅谷与凤阳中福矿山机械工程有限公司签订的150万吨石拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第18页

英砂锁价采购合同形成，2022年1月凤阳硅谷通过公开挂牌方式自凤阳县交通投资有限公司取得262.48万吨石英岩矿石，而后平价销售给凤阳中福矿山机械工程有限公司，同时与该公司签订了150万吨石英砂锁价采购合同，锁定的石英砂采购单价为含税310元/吨，因石英砂锁定采购价较基准日市场价低，上述采购事项存在合同权益价值。截至评估基准日，凤阳硅谷已按合同约定采购石英砂77.68万吨，尚存锁价采购量72.32万吨。

（三）引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额（或者评估值）

本资产评估报告未引用其他机构出具的报告结论。

四、价值类型

资产评估的价值类型取决于评估特定的目的、市场条件和评估对象的使用状况。本次评估是在持续经营假设前提下，通过充分考虑评估目的、市场条件、评估对象自身条件等因素，评估凤阳硅谷股东全部权益价值。本次评估对市场条件和评估对象的使用等无特别限制和要求，因此选择的评估价值类型为市场价值。

本报告书所称市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

五、评估基准日

1.本项目评估基准日是2023年9月30日。

2.评估基准日的选择主要考虑尽可能接近经济行为的实现日期以更好地为评估目的服务、与财务报表日期一致以便于资产清查等因素，由委托人确定。

3.评估基准日的确定对评估结果的影响符合常规情况，无特别影响因素。本次评估的取价标准为评估基准日有效的价格标准。

六、评估依据

本次评估工作中所遵循的经济行为、法律法规、评估准则、资产权属和评估取价等依据如下：

（一）经济行为依据