来源时间为：2024-02-06
原标题::常州股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告
本报告依据中国资产评估准则编制
常州股份有限公司
拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的
凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目
资产评估报告
华辰评报字（2024）第0013号
（共一册，第一册）二○二四年二月一日
目录
目录
声明..................................................................................................................1
资产评估报告..........................................................................................................7
一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况……………………………………………………………………………..7二、评估目的........................................................................................................15
三、评估对象和评估范围.....................................................................................15
四、价值类型........................................................................................................18
五、评估基准日.....................................................................................................18
六、评估依据........................................................................................................18
七、评估方法........................................................................................................21
八、评估程序实施过程和情况.............................................................................36
九、评估假设........................................................................................................38
十、评估结论........................................................................................................40
十一、特别事项说明.............................................................................................41
十二、资产评估报告使用限制说明......................................................................44
十三、资产评估报告日.........................................................................................45
资产评估报告附件.....................................................................................................47
拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第1页
声明
一、本资产评估报告是依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现的价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产、负债清单、历史年度经营成果、盈利预测数据及相关法律权属等资料由委托人、被评估单位申报或提供，并经其采用签字、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第2页
执行资产评估业务的目的是对资产评估对象价值进行估算并发表专业意见，对资产评估对象法律权属确认或者发表意见超出资产评估师的执业范围。资产评估师不对资产评估对象的法律权属提供保证。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限定条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第3页
常州股份有限公司拟发行股份及支付现金
购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目
资产评估报告摘要
华辰评报字（2024）第0013号
江苏天健华辰资产评估有限公司接受常州股份有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对常州股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：
一、评估目的：根据2023年11月7日常州股份有限公司《第五届董事会第十一次会议》文件，常州股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产，需要对所涉及的凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。
二、评估对象：凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益价值。
三、评估范围：凤阳硅谷智能有限公司于评估基准日的全部资产及负债。
四、价值类型：市场价值。
五、评估基准日：2023年9月30日。
六、评估方法：资产基础法、收益法。
七、评估结论
本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估，经分析，最终选取收益法评估结果作为评估结论。
经收益法评估，凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值为125,614.43万元，较账面净资产46,704.15万元增值78,910.28万元，增值率168.96。
资产评估报告使用人在使用本报告的评估结论时，请注意本报告中第十一项“特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的假设前提和使用限制。
拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第4页
拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第4页
名称建成年月结构建筑面
积账面原值危化品库2021.12钢混积
138.75
（㎡）1,084,732.79合计138.751,084,732.79本次评估，对于上述尚未取得产权证明的房屋，其建筑面积由被评估单位提供，并经评估人员现场测量复核，该建筑面积与被评估单位未来取得相关权证时所确定的面积可能存在差异。对上述尚未取得产权证明的房屋，凤阳硅谷已经出具声明，其权属归凤阳硅谷所有，不存在产权纠纷。评估是以产权权属明确、不存在纠纷的前提进行的。
（二）2020年8月，凤阳硅谷智能有限公司与股份有限公司常州分行签订《固定资产借款合同》，合同编号：JK061720000432，合同约定借款金额3.9亿元，借款期限自2020年8月25日至2025年8月24日。为此，双方签订了最高额抵押合同，编号：DY061720000092，凤阳硅谷将其名下6宗土地使用权和14项房产抵押，截至评估基准日，凤阳硅谷在股份有限公司常州分行（含下属支行）的借款余额为70,484.14万元。具体信息如下表所示：
权证编号处所皖（2018）凤阳县不动
产第0002166。
0002167、0002168。
0002169号凤阳县凤宁产业园皖（2018）凤阳县不动
产第0002170号凤阳县凤宁产业园皖（2018）凤阳县不动
产第0002171号凤阳县凤宁产业园皖（2020）凤阳县不动
产权第0004090号凤阳县凤宁产业园（油
站）皖（2020）凤阳县不动
产权第0004091号凤阳县凤宁产业园（化学
水车间）皖（2020）凤阳县不动
产权第0004092号凤阳县凤宁产业园（循环
水系统、空压泵房）拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第5页
拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股权项目资产评估报告第5页
皖（2020）凤阳县不动
产权第0004093号凤阳县凤宁产业园（发电
厂房）皖（2020）凤阳县不动
产权第0004094号凤阳县凤宁产业园（碎玻
璃库）皖（2020）凤阳县不动
产权第0004096号凤阳县凤宁产业园（原料
车间C区
