天职京SJ[2012]107号
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审计报告1
2011年度财务报表3
2011年度财务报表附注9
审计报告
天职京SJ[2012]107号
桐乡金石贵金属设备有限公司董事会：
我们审计了后附的桐乡金石贵金属设备有限公司（以下简称“金石公司”）财务报表，包
括2011年12月31日的资产负债表，2011年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以
及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金石公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金石公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了金石公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。
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[此页无]
中国注册会计师：郭兆刚
中国北京
二○一二年二月一日
中国注册会计师：任奎
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资产负债表
编制单位：桐乡金石贵金属设备有限公司2011年12月31日金额单位：元
项目期末余额期初余额附注编号
流动资产
货币资金126，176，585.2856，954，176.25七、1
交易性资产
应收票据4，516，653.39810，733.61七、2
应收账款
预付款项2，850.0024，500.00七、4
应收利息
应收股利
其他应收款99，571，000.00134，281，687.50七、3
存货206，997.851，631，818.34七、5
一年内到期的非流动资产5，575，285.54七、6
其他流动资产
流动资产合计236，049，372.06193，702，915.70
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产6，193，140.6212，656，669.11七、7
在建工程6，550.00七、8
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产345，128.54348，583.82七、9
开发支出
商誉
长期待摊费用207，160.38310，740.42七、10
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计6，751，979.5413，315，993.35
资产总计242，801，351.60207，018，909.05
法定代表人：张毓强主管会计工作负责人：张毓强会计机构负责人：徐家康
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资产负债表（续）
编制单位：桐乡金石贵金属设备有限公司2011年12月31日金额单位：元
项目期末余额期初余额附注编号
流动负债
短期借款15，000，000.0050，489，020.17七、11
交易性金融负债
应付票据32，360，000.00七、12
应付账款54，638.75905，079.35七、13
预收款项
应付职工薪酬51，883.1652，353.16七、14
应交税费15，073，385.7210，169，085.42七、15
应付利息
应付股利
其他应付款116，327.70111，640.50七、16
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计62，656，235.3361，727，178.60
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计--
负债合计62，656，235.3361，727，178.60
所有者权益(或股东权益)
实收资本5，000，000.005，000，000.00七、17
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积2，537，663.172，537，663.17七、18
未分配利润172，607，453.10137，754，067.28七、19
所有者权益(或股东权益）合计180，145，116.27145，291，730.45
负债及所有者权益(或股东权益）合计242，801，351.60207，018，909.05
法定代表人：张毓强主管会计工作负责人：张毓强会计机构负责人：徐家康
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利润表
编制单位：桐乡金石贵金属设备有限公司2011年度金额单位：元
项目本期金额上期金额附注编号
一、营业收入106，141，176.0385，765，544.52七、20
减:营业成本59，970，463.0740，608，476.05七、20
营业税金及附加1，214，915.85467，734.96七、21
销售费用182，879.0032，021.00七、22
管理费用581，095.19，088.48七、23
财务费用-2，298，482.64-5，978，259.78七、24
资产减值损失10，000.003，905.00七、25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）46，480，305.3549，812，578.81
加:营业外收入33，000.0050，054.60七、26
减：营业外支出35，779.844，067.85七、27
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）46，477，525.5149，858，565.56
减：所得税费用11，624，139.6912，495，807.48七、28
四、净利润（净亏损以“－”号填列）34，853，385.8237，362，758.08
五、每股收益
一)基本每股收益二)稀释每股收益六、其他综合收益
七、综合收益总额34，853，385.8237，362，758.08
法定代表人：张毓强主管会计工作负责人：张毓强会计机构负责人：徐家康
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现金流量表
编制单位：桐乡金石贵金属设备有限公司2011年度金额单位：元
项目本期金额上期金额附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金116，427，113.92102，836，839.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1，504，759，653.20326，905，932.11七、29
经营活动现金流入小计1，621，186，767.12429，742，771.18
购买商品、接受劳务支付的现金31，828，868.8144，218，494.51
支付给职工以及为职工支付的现金3，117，086.842，730，294.05
支付的各项税费16，651，384.9030，278，130.49
支付其他与经营活动有关的现金1，461，730，257.37400，933，981.80七、29
经营活动现金流出小计1，513，327，597.92478，160，900.85
经营活动产生的现金流量净额107，859，169.20-48，418，129.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计--
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金526，126.226，758，697.28
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计526，126.226，758，697.28
投资活动产生的现金流量净额-526，126.22-6，758，697.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金15，000，000.0015，000，000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金36，684，008.8558，139，404.38
筹资活动现金流入小计51，684，008.8573，139，404.38
偿还债务支付的现金50，838，942.8672，598，975.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2，269，222.722，654，048.49
支付其他与筹资活动有关的现金32，360，000.00
筹资活动现金流出小计85，468，165.5875，253，024.33
筹资活动产生的现金流量净额-33，784，156.73-2，113，619.95
四、汇率变动对现金的影响-2，468.37-378，501.88
五、现金及现金等价物净增加额73，546，417.88-57，668，948.78七、30
加：期初现金及现金等价物的余额20，270，167.4077，939
